Garanti:
Borçlunun firmanın ödeme güçlüğü (aczi, iflası) içine düşmesi halinde, alacağa faktoring şirketi tarafından faktoring garantisi sağlanmasıdır.

Tahsilat:
Borçluların belirledikleri vadede yaptıkları ödemelerin tahsil ve takibi hizmeti ile birlikte ilgili raporlamanın müşteriye sağlanmasıdır.

Finansman:
Temlik edilen alacak tutarının belli bir oranının, finansman olarak vadeden önce satıcı firmaya ödenmesidir.

Alacak Yönetimi:
Vadeli alacakların takip ve tahsilat işleminin faktör şirket aracılığı ile yapılması yöntemi olup firmalara zaman ve kişi tasarrufu sağlar.

• Peşin iskonto

  Vadesi belli alacakların ortalama vadesine göre faiz ve komisyon belirlenir. İşlemin başında finansman sağlanır. Faturalar Satıcıya hemen, vade sonu ya da talep edilen dönemlerde kesilir.

• Spot İşlem

  Belirlenen vadedeki alacaklara sağlanan finansmana sabit faktoring faizi ve komisyon uygulanır. Vade sonunda anapara, faiz ve ücretler tahsil edilir. Tahsilatlar anapara bakiyesinden düşülür. Faturalar, Satıcıya vadesine göre kesilir.

• Değişken Faizli İşlem

  Belirlenen vadedeki alacaklara ,değişken faktoring faizi ve komisyon uygulanır. Faiz oranı piyasa şartlarına göre belirlenir. Tahsilatlar anapara bakiyesinden düşülür. İşlem müşterinin istediği bir tarihte kapatılabilir.

• Tam Servis:

  Garanti + Finansman + Tahsilat

• Kabil-i Rücu Faktoring:

  Finansman + Tahsilat
  İşletmelerin yalnızca finansman ve/veya tahsilat ihtiyaçlarına cevap verildiği Rüculu Factoring uygulamasında, alıcı riski Faktor tarafından üstlenilmez. Bu sistemde, Satıcı vadeli satışlarından doğan alacaklarını Faktor'a devreder ve bu alacakların belirli bir oranını, ön ödeme/finansman olarak alır. Tahsilat işlemleri Faktor tarafından izlenir, ancak tahsili gerçekleşmeyen alacaklar için Faktor'un satıcıya rücu etme hakkı saklıdır.

• Gayrikabil-i Rücu Faktoring:

  Garanti + Tahsilat + Finansman
  Bu uygulamada işletmeler Faktoring'in faktoring garantisinin yanı sıra diğer hizmetlerinden de yararlanabilirler. Bu modelde Faktor, Satıcının başvurusu üzerine bir ön çalışma yaparak alıcıların kredibilitesi doğrultusunda alıcıların her biri ya da belli alacaklar için ayrı limitler belirler. Belirlenen limitler çerçevesinde, alıcıların ödememe (aciz, iflas) riski Faktor'a ait olacaktır. Satıcı, bu ticari riskini en aza indirirken talep ettiği anda alacaklarının belirli bir oranını ön ödeme/finansman olarak alabilir. Bu uygulamada da alacaklar vade tarihinde Faktor tarafından tahsil edilir.

  Alıcının mali güçlüğe düşmesi nedeniyle tahsil edilemeyen, limit dahilindeki alacaklar Faktor tarafından Satıcıya ödenir. Burada dikkat edilmesi gereken husus Faktor'un verdiği garantinin Alıcının aczine , iflasına ilişkin bulunmasıdır. Malların nitelik ve niceliğinde bir kusur bulunması gibi riskler Faktor tarafından üstlenilmez.

  Tüm hizmetlerin bir bütün olarak sunulabildiği bu uygulamada, Faktor'un Satıcı ve Alıcı arasındaki tüm satış kayıtlarını tutabilmesi için, o alıcıya olan tüm satışlardan doğan /doğacak alacakların Faktor'a temliki gerekmektedir.

• Vade Faktoringi :

  Garanti + Tahsilat
  Garanti ve tahsilat hizmetlerinin verildiği bu yöntemde, işletmelere finansman hizmeti sağlanmaz. Faktor, alıcıların istihbaratına ve kredibilitesine göre alıcılara garanti limiti tahsis eder ve vadelerinde alacakların tahsilini takip eder.

• Bildirimsiz Faktoring:

  Garanti/Garanti+Finansman/Finansman
  Bu tür işlemlerde Alıcı, Satıcının bir faktoring şirketi ile işlem yaptığından haberdar değildir. Alıcı ödemesini Satıcı firmaya yapar.

• Faturalı Alacakların Temliki İşlemleri:

Satıcı ve Alıcı arasındaki ticari ilişkiye istinaden Satıcı, malları ve faturayı Alıcıya yollar. Satıcı, faturanın bir kopyasını da Faktoring Şirketi’ne gönderir. Faktoring Şirketi satıcı ile yapacağı sözleşme çerçevesinde faturaya dayalı alacakları temlik alır, fatura üzerinden belli bir oranda finansman sağlar/ön ödemede bulunur.

Faktoring Şirketi, vadeleri gelince Alıcıdan fatura bedelini tahsil eder ve kalan bakiye ödemeyi yapar.

• Sözleşmeye Dayalı Doğacak Alacakların Temliki İşlemleri:

Borçlar Kanunu’nda, temlik anında mevcut olan ya da temlikden sonra doğacak alacakların temliki, alacakların belirlenebilir olması şartı ile engellenmemiştir. Belirlenebilir olmaktan kasıt, temlik edilen alacakların borçlusunun, alacağın hukuki nedeninin ve miktarının belirlenmesinin yeterli olmasıdır. Çünkü belirlilikten amaç temlikin ileride ortaya çıkacak alacaklardan hangisini kapsadığını şüpheye yer kalmadan ortaya koyabilmektir. Sonuç itibarıyla faktoring işlemi bakımından müstakbel , doğacak alacakların temliki mümkündür.

• Tedarikçi Finansmanı İşlemleri:

Genellikle düzenli ve büyük hacimlerde mal veya hizmet alan firmalar için geliştirilen bu ürünün amacı, firmanın tedarikçilerini tek noktadan idare etmesini sağlamak ve finansal gücü daha zayıf olan tedarikçilere Alıcı firmanın kredibilitesini kullanarak vadeden önce fon yaratmaktır.

Firmanın tedarikçileri ile girilecek faktoring ilişkisi çerçevesinde, tedarikçilerin firmaya yaptıkları satışlardan doğan alacakları temlik alarak tedarikçilere finansman sağlanır. Tedarikçinin kullandığı fon müşterinin bilançosunu etkilemez.

• Bayi Finansmanı İşlemleri:

Bayilik teşkilatına sahip firmalar için geliştirilen bu üründeki amaç, satıcı firmanın nakit akışını düzenli yürütmesini sağlayarak firmanın üzerinden tahsilat takibi yükünü almak, risk takibine yardımcı olmak ve bayiyi finansal sıkıntılardan korumaktır. Özel bir ürün olan Bayi Finansmanı, satıcı firmanın çalışma koşullarına göre şekillendirilir ve bayilere gerçekleştirilen satışları kapsar.

• Faturaya Dayalı, Ödeme Vasıtalı (Çek ve/veya Senet) Alacakların Finansmanı:

Firmaların mal ve hizmet satışlarından doğmuş veya doğacak vadeli, fatura veya fatura yerine geçen bir belgeye dayanan alacakların, ödeme vasıtalarının da (çek, senet) alacakla birlikte faktoring şirketi tarafından temlik, devir alınması yoluyla finansman, garanti ve tahsilat hizmetlerinin sunulduğu bir finansal ürünüdür.

• İhracat Faktoringi:

Yurtiçi ve ihracat faktoringi arasındaki en büyük fark, ihracat işlemlerinde yurtdışı muhabir faktorun sisteme katılmasıdır. Satıcı açısından iki uygulama arasında fark yoktur. Tahsilat takibi, riskin izlenmesi ve finansman konularında satıcı firmanın muhatabı yine Faktor olacaktır. Faktor, garanti ve tahsilat servislerini çoğu zaman yaygın muhabir ağı kanalını kullanarak vermekte, gerekli durumlarda bu servisleri kendisi de üstlenebilmektedir.

Bu modelde, satıcı yurtdışına mal satmak istediği alıcılarla ilgili bilgileri Faktore verir. Faktor, yurt dışındaki Muhabir Faktor'e bu bilgileri yollayarak alıcılar için limit talep eder. Muhabirden alınan limitleri Satıcıya bildirir ve buna bağlı olarak faktoring garantisi çerçevesinde ödememe (aciz, iflas) riskini üstlenir. Satıcı, alıcısına yollayacağı mallarla ilgili kesmiş olduğu faturalardan doğan tüm alacakları Faktore temlik eder. Bu alacaklar karşılığında Faktor, satıcıya fatura tutarının belirli bir oranını finansman /ön ödeme olarak sağlar vade tarihinde ödenen fatura tutarından kalan bakiye satıcıya ödenir.

Alıcının mali güçlüğe düşmesi nedeniyle ödenmeyen alacaklar ise uluslararası kurallar ile belirlenen dönem sonunda Faktor tarafından satıcıya ödenir. Mal ayıbı ya da garantiyi kaldıran nedenlerden dolayı tahsili gerçekleşmeyen alacaklar satıcıya rücu edilir.

Faktoring'in ana hedefi olan kesintisiz nakit akışı, dış piyasaya satış yapan işletmeler için daha da önem kazanmaktadır. Farklı dillerin konuşulduğu, farklı kanunların geçerli olduğu yurtdışı piyasalarda alacakların tahsil kabiliyeti zayıflamakta, ihracatçılar bir yandan risklerini en aza indirme yollarını araştırırken, diğer taraftan uluslararası firmalarla rekabet etmek durumunda kalmaktadırlar. Özellikle günümüzde, ortak pazar sisteminin kabulu ile birlikte yurt dışı piyasalarda ihracatçıların akreditifli satış imkanları oldukça kısıtlanmakta, alıcılar vadeli ve mal mukabili alımları tercih etmektedirler. Alıcı riskini taşıma ve finansman ihtiyacı gibi iki büyük problemle karşı karşıya kalan işletmelere verdiği hizmetler sayesinde faktoring, en kolay ve en uygun çözümleri getirmektedir.

• İthalat Faktoringi:

İthalat Faktoringi uygulamasında, ithalatçı ile ilgili başvuru yurtdışı muhabirinden ya da Satıcıdan Faktor'e gelir. Bu limit başvurusu ile ilgili olarak Faktor yurtiçindeki ithalatçı firma ile bağlantı kurar ve ortak çalışma şartlarını araştırır. Faktor tarafından ithalatçı adına yurtdışına verilecek garanti limitinin ithalatçıya hiçbir maliyeti olmadığı gibi, işletmeyi akreditif, vesaik mukabili gibi maliyetli işlemlerden de kurtarır. İthalat Factoring'i uygulamasında ithalatçılar adına yurtdışı muhabirlere garanti limiti verilebileceği gibi, işlemler sadece tahsilat amaçlı da olabilir.